无障碍浏览
2018年封开县政府预算公开
文章来源: 本网   发布时间:2018-02-09 09:58    浏览量:-  
【字体:   保护视力色:
 目    录

第一部分  

一、预算草案报告

二、转移支付情况说明

三、举借债务情况说明

四、一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明

五、预算绩效工作推进情况说明

六、关于2018年封开县本级一般公共预算支出的说明

七、关于支出经济分类科目的说明

 

第二部分

一、一般公共预算收入表

二、一般公共预算支出表(按功能分类科目)

三、一般公共预算本级支出表(按功能分类科目)

四、一般公共预算本级基本支出表(按经济分类科目)

五、2018年县级一般公共预算税收返还和转移支付表(按项目分地区)

六、政府一般债务限额和余额情况表

七、一般公共预算“三公”经费预算安排情况

八、政府性基金收入表

九、政府性基金支出表

十、政府性基金本级支出表(按功能分类科目)

十一、2018年县级政府性基金转移支付预算表(按项目分地区)

十二、政府专项债务限额和余额情况表

十三、国有资本经营预算收入表

十四、国有资本经营预算支出表

十五、国有资本经营预算本级支出表(按功能分类科目)

十六、社会保险基金收入表

十七、社会保险基金支出表

十八、社会保险基金本级支出表(按功能分类科目)

本次公开内容包括县本级及所属乡镇数据



县第十六届人大第三次会议文件

 

封开县2017年财政预算执行情况

2018年财政预算草案报告

 

2018122日在封开县第十六届人民代表大会第三次会议上

封开县财政局局长    龙敬和

 

各位代表:

我受县人民政府的委托,向大会报告2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案,请予审议。

一、2017年财政预算执行情况

(一)一般公共预算收支情况。

全县一般公共预算总收入245387万元,完成第十六届县人大常委会第十四次会议审议通过调整后预算214295万元的114.51%,比上年减少15.54%。其中:地方一般公共预算收入42982万元,增长19.68%(可比口径增长22.62%),包括税收收入26284万元、非税收入16698万元,非税占比38.85%;返还性收入9284万元;一般性转移支付收入103543万元;专项转移支付收入49664万元;债券转贷收入22000万元;调入资金15584万元(含稳调金调入213万元、基金和国资经营预算调入2692万元、盘活财政存量资金调入12679万元);上年转移支付结转2330万元。

全县一般公共预算总支出完成229531万元,完成调整后预算214295万元的107.11%,比上年减少20.36%。其中:一般公共预算支出220442万元;债务还本支出98万元;上解支出8789万元;安排预算稳定调节基金202万元。按规定结转下年转移支付资金15856万元,当年财政收支基本平衡。(详见“附表1”)

(二)政府性基金预算执行情况。

全县政府性基金预算总收入31155万元,完成调整后预算32984万元的94.45%,比上年增长16%。其中:本级收入11751万元,完成预算14509万元的80.99%,比上年增长21.11%;上级补助收入1403万元;债券转贷收入18000万元;上年结转1万元。

全县政府性基金预算总支出31155万元,完成调整后预算32984万元的94.45%,比上年增长7.95%。其中:基金预算支出28992万元,调出资金到一般公共预算2163万元。(详见“附表2”)

(三)国有资本经营预算执行情况。

全县国有资本经营预算收入641万元,完成预算500万元的128.2%。国有资本经营预算支出641万元,其中:商业服务业等支出112万元,调出资金到一般公共预算529万元。(详见“附表3”)

(四)社会保险基金预算执行情况。

社会保险基金预算收入10787万元,完成年度计划10858万元的99.35%,比上年增长3.21%。其中:城乡居民基本养老保险基金收入10781万元、机关事业单位养老保险基金收入6万元(201712月启动征缴4个单位)。

社会保险基金预算支出9177万元,全部为城乡居民基本养老保险基金支出,完成年度计划9382万元的97.81%,比上年增长11.63%。收支相抵滚存结余12690万元。(详见“附表4”)

 二、2017年预算执行主要特点和工作

(一)财政收入稳步增长,收入质量有待提高。

2017年,狠抓财税工作管理,按实组织各项财政收入,控制非税收入占比,切实做到收入不虚增、无水分。地方一般公共预算收入可比口径增长22.62%,高于全市平均增幅水平16.83个百分点,增幅水平位于全市前列。从增收结构看,税收收入和非税收入分别增长10.03%38.87%,税收收入占地方一般公共预算收入比重为61.15%,受怀阳高速公路耕地开垦费一次性收入6845万元影响,税收占比下降5.37个百分点,比全市平均水平低了10.95个百分点,位居全市末位,地方一般公共预算收入税收占比有待提高。

(二)公共财政支出平稳增长,民生支出保障有力。

全县一般公共预算支出22.04亿元,比上年增长1.88%。一是积极争取上级财政转移支付和补助资金,确保了我县财政公共预算支出有来源,全年争取资金20.39亿元(含新增债券资金4亿元)。二是落实基本民生保障,民生支出16.23亿元,占一般公共预算支出的73.64%

(三)基金预算收入略有增长,进度未达预期。

2017年,国有土地挂牌出让工作进展缓慢,收入一直落后时间进度,全年国有土地出让收入0.81亿元,完成预算的67.83%。主要是预计华润的一笔土地出让收入0.8亿元未能及时在年底入库(已于 2018 110日入库),受此影响,全年本级基金预算收入1.18亿元,完成预算1.45亿元的80.99%(短收0.27亿元),比上年增长21.11%

(四)行政运行财力紧缺,项目建设资金保障较好。

一是财政资金监管进一步加强,专项资金管理更加严格,项目资金使用更加规范,提高资金使用绩效,推进经济发展,不得挪用项目资金和专款专用意识更加强烈。二是2017年年初部门预算财力缺口较大,我县新增财力有限与增支因素较多的矛盾叠加,刚性支出逐年累加,特别是工资制度改革带来的缺口每年持续,民生支出范围不断扩大、标准不断提高、投入持续加大。以上因素财政运行支出压力明显增加。三是新增地方债券4亿元,基本保障项目资金需求。在这里需要说明的是,2016年我县争取债券资金8.48亿元(含新增债券1.57亿元和置换债券6.91亿元),由于经过2016年争取置换债券后,可以置换的非债券政府债务不多,2017年没有争取置换债券,因此置换债券减少6.91亿元,使我县财政总收入同比有所下降。

(五)增收节支,不断做实财政收入。

狠抓财政资金结转结余工作,对结存2年以上的财政性资金收回财政重新安排支出,全年已收回县直各单位2015年以前上级补助结转结余资金调入预算安排12679万元;全县一般性财政支出2.06亿元,压缩12.06%,行政运行成本进一步降低。继续压缩三公经费,全县机关单位(含参公单位)会议费和三公经费财政拨款支出0.16亿元,同比下降22.7%

(六)改革创新,不断提升财政精细化管理。

一是积极推进税制改革,全面推开“营改增”试点工作,将建筑业、房地产业、金融业、生活服务业全面纳入“营改增”试点范围。二是提高预算信息公开透明度。除涉密信息外,财政预决算及“三公”经费均在政府网站或部门网站上进行公开,广泛接受社会监督。三是提升财政支出绩效,发挥投资评审职能。加强政府投资管理,全年审核工程项目1143项,报审金额 9.53亿元,审定金额8.88亿元,核减0.65亿元,审减率6.8%。强化政府采购管理,精简采购程序,全年采购项目1720个,采购预算2.51亿元,累计采购2.47亿元,节约资金0.04亿元,节约率1.6 %。四是国库集中支付约束有力。所有一级预算单位及乡镇全部纳入国库集中支付范围,推进乡镇公务卡结算工作,基建和采购资金不再通过专户支付,国库集中支付减少资金流动的中间环节,有效的防止资金被挤占挪用,预算约束力得到加强,提高了资金的使用效益和效率。五是加强政府性债务管理,对政府性债务的举借、规模控制、预警机制等方面进行严格规范,切实防范债务风险。六是加强财政监督机制建设。规范财经运行秩序,加强财政监督检查,发挥了财政监督的预防、制约和规范作用。七是协调和推动各部门落实降成本各项政策措施落实。切实履行牵头部门职责,按照各部门上报数统计,全年帮助企业减负1.04亿元,完成全年计划的128.2%

2017年财政部门做了一定工作,总体来看,预算执行和财政改革情况较好,但也面临不少困难,突出的是:财政收入总量小,收支矛盾非常突出,刚性支出压力不断加大,政府债务规模持续扩大,防范和化解财政风险的任务仍十分艰巨。对这些问题,我们高度重视,将采取有力措施逐步加以解决。

三、2018年预算草案

(一)2018年预算编制指导思

深入贯彻落实党的十九大会议精神,坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,主动适应经济发展新常态,树立过“紧日子”思想,调整和优化财政支出结构,推进财政精细化管理,盘活存量资金,推动建立全面规范、公开透明的预算制度,发挥财政职能作用,集中财力,突出重点,为保基本运转、保发展、保民生提供有力保障,促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

(二)2018年财政预算草案。

遵循以上指导思想,综合考虑全县主要经济预期指标和财政收支增减因素,2018年预算拟安排如下:

1.一般公共预算草案。

2018年一般公共预算总收入209604万元。其中:①一般公共预算收入47300万元,增长10%。其中税收收入28853万元,占一般公共预算收入的61%;②返还性收入和上级补助收入143039万元;③调入资金3409万元;④上年结余收入15856万元。

一般公共预算总支出209604万元,其中:一般公共预算支出207893万元;债务还本支出1681万元;上解支出30万元。收支相抵,收支平衡(详见“附表5”)。其中一般公共预算支出项目情况:

1)一般公共服务支出27978万元;

2)国防支出205万元;

3)公共安全支出9914万元;

4)教育支出57397万元;

5)科学技术支出837万元;

6)文化体育与传媒支出1091万元;

7)社会保障和就业支出39137万元;

8)医疗卫生支出17624万元;

9)节能环保支出456万元;

10)城乡社区事务支出3116万元;

11)农林水事务支出30230万元;

12)交通运输支出3854万元;

13)资源勘探信息等支出465万元;

14)商业服务业等支出180万元;

15)国土海洋气象等支出3858万元;

16)住房保障支出6484万元;

17)粮油物资储备支出621万元;

18)预备费1000万元;

19)债券付息支出为3446万元。

2.政府性基金预算草案。

政府性基金预算总收入45085万元,其中县级政府性基金收入45000万元、省专项补助85万元。政府性基金预算总支出 45085万元,其中政府性基金支出42456万元、调出资金2629万元。(详见“附表6”)

3、国有资本经营预算草案。

国有资本经营预算收入700万元,主要是烟草公司国有股利分红收入;国有资本经营预算支出700万元,其中商业服务业企业改革成本支出122万元,调出资金到一般公共预算578万元。(详见“附表7”)

4.社会保险基金预算草案。

社会保险基金预算收入30786万元,其中:城乡居民基本养老保险基金收入12048万元、机关事业单位养老保险基金收入18738万元(全面启动征缴)。上年结余收入12690万元。

社会保险基金预算支出27733万元,其中:城乡居民基本养老保险基金支出10457万元、机关事业单位养老保险基金支出17276万元。收支相抵滚存结余15743万元。(详见“附表8”)

(三)2018年财政工作重点。

1.全面加强财政收入质量管理。围绕全年收入目标,精心组织、精准发力、精确调度、细化分解任务,强化责任落实,抓紧抓实收入组织。进一步完善财政、税务等部门联动机制,加强税源监管,加大分析力度,确保完成全年预算收入任务,提升财政收入质量。

2.大力支持税源产业发展。安排企业扶持资金,扶持小微企业发展,激发中小企业创新活力。加大投入,加快开发区基础设施建设,整体提升优化环境,促进优势产业快速聚集。

3.着力补短板保障改善民生。继续加大对教育、卫生、养老、城市基础设施建设等民生领域的财政投入,不断优化财政支出结构,从严控制和减少一般性支出,确保“三公经费”只减不增,统筹资金用于补短板上。同时,重点保障县委、县政府重大决策、重点项目和2018年为民生实事项目的支出;全力支持打好精准扶贫攻坚战。用好用足中央和省市出台的各项扶贫政策,确保全面脱贫目标的实现;认真落实好惠农强农政策,及时落实各项惠农惠民补贴资金。

4.切实规范政府债务管理,防范债务风险。完善地方政府举债融资机制,定期向社会公开债务限额、举借、使用、偿还等信息,接受县人大和社会监督。进一步加快建立权责发生制政府综合财务报告制度,全面分析和评估债务风险状况,切实履行政府债务偿还责任。

5.继续抓好党建、党风廉政、机关效能建设工作。不断改进工作作风,加强廉政工作建设,筑牢廉洁从政思想道德防线。继续抓好财政队伍教育管理,加强业务培训,提高财政队伍的整体素质;继续抓好财政队伍稳定工作,着力打造一个“不出事,能干事”的财政队伍,营造财政队伍“风清气正”浓厚氛围。

 

各位代表,新的一年是拼搏之年、希望之年,我们将在县委、县政府的坚强领导下,在县人大及其常委会、县政协的监督和支持下,进一步改革创新、凝心聚力、锐意进取,努力完成全年财政预算任务,为加快建设新封开作出更大贡献!


 

附表1:                              
封开县2017年一般公共预算收支情况表
                            单位:万元  
收入 支出
项目 年初计划 调整后计划 2017年实绩 完成% 2016年
决算
增减额 增减% 项目 年初计划 调整后计划 2017年实绩 完成% 2016年
决算
增减额 增减%
一、一般公共预算收入小计 38558 42780 42982 100.47  35913 7069 19.68  一、一般公共预算支出小计 176858 214197 220442 102.92  216371 4071 1.88 
1、税收收入 23906 25900 26284 101.48  23889 2395 10.03  1、一般公共服务支出 30963 54407 41246 75.81  35632 5614 15.76 
        增值税 8143 9763 10299 105.49  7254 3045 41.98  2、国防支出 152 231 231 100.00  269 -38 -14.13 
        营业税   10 10 100.00  2155 -2145 -99.54  3、公共安全支出 8105 8991 9579 106.54  8959 620 6.92 
        企业所得税 2540 4200 3914 93.19  1451 2463 169.75  4、教育支出 45595 46961 52695 112.21  56390 -3695 -6.55 
        个人所得税 640 613 670 109.30  643 27 4.20  5、科学技术支出 164 724 768 106.08  598 170 28.43 
        资源税 4404 3500 3568 101.94  4163 -595 -14.29  6、文化体育与传媒支出 744 1721 4235 246.08  3311 924 27.91 
        城建税 1800 2000 2148 107.40  1751 397 22.67  7、社会保障和就业支出 38551 39180 25735 65.68  33433 -7698 -23.03 
        房产税 920 500 552 110.40  743 -191 -25.71  8、医疗卫生与计划生育支出 17155 19394 37828 195.05  31415 6413 20.41 
        印花税 270 350 371 106.00  245 126 51.43  9、节能环保支出 1038 1611 1906 118.31  4673 -2767 -59.21 
        土地使用税 925 400 391 97.75  1181 -790 -66.89  10、城乡社区支出 1886 6068 6529 107.60  861 5668 658.30 
        土地增值税 1400 1400 1393 99.50  1890 -497 -26.30  11、农林水支出 22535 23166 23190 100.10  26725 -3535 -13.23 
        车船税 500 500 523 104.60  458 65 14.19  12、交通运输支出 2907 2907 5763 198.25  4885 878 17.97 
    耕地占用税 964 964 415 43.05  456 -41 -8.99  13、资源勘探信息等支出 534 534 953 178.46  537 416 77.47 
        契税 1400 1700 2030 119.41  1499 531 35.42  14、商业服务业等支出 199 246 298 121.14  350 -52 -14.86 
2、非税收入 14652 16880 16698 98.92  12024 4674 38.87  15、国土海洋气象等支出 2079 3176 3561 112.12  2698 863 31.99 
    专项收入 1339 1535 2032 132.38  2562 -530 -20.69  16、住房保障支出 2402 2523 3784 149.98  4205 -421 -10.01 
    行政事业性收费收入 9258 9490 8980 94.63  2017 6963 345.22  17、粮油物资储备支出 529 529 662 125.14  478 184 38.49 
        罚没收入  1803 2004 2003 99.95  2002 1 0.05  18、预备费 200 200          
        国有资源(资产)有偿使用收入 2252 3403 3215 94.48  4141 -926 -22.36  19、地方政府债券付息 1120 1605 1455 90.65  783 672 85.82 
    政府住房基金收入   448 448 100.00  1302 -854 -65.59  20、债务发行费用   23 23   57 -34 -59.65 
    其他收入     20         21、其他支出     1   112 -111 -99.11
二、返还性收入 8830 8830 9284 105.14  8830 454 5.14                 
三、一般性转移支付收入 104021 104021 103543 99.54  122449 -18906 -15.44                 
四、专项转移支付收入 24375 35590 49664 139.54  27931 21733 77.81  二、债务还本支出   98 98        
五、债券转贷收入   22000 22000 100.00  75611 -53611 -70.90  三、上解支出     8789   4122 4667 113.22 
六、调入资金 1074 1074 15584 1451.02  9503 6081 63.99  四、增设预算周转金              
七、上年结余收入     2330   10311 -7981 -77.40  五、调出资金         1    
    其中:转移支付等补助     2330   10311 -7981 -77.40  六、地方政府债券还本         67511 -67511 -100.00 
净结余               七、安排预算稳定调节基金     202   213 -11 -5.16 
                               
一般公共预算总收入合计 176858 214295 245387 114.51  290548 -45161 -15.54  一般公共预算总支出合计 176858 214295 229531 107.11  288218 -58687 -20.36 
                               
                一般公共预算年终结转     15856   2330 13526 580.52 
                               


附表2:                              
封开县2017年政府性基金预算收支情况表
                            单位:万元  
收入 支出
项目 年初计划 调整后计划 2017年实绩 完成% 2016年
决算
增减额 增减% 项目 年初计划 调整后计划 2017年实绩 完成% 2016年
决算
增减额 增减%
一、县级政府性基金预算收入小计 14509 14509 11751 80.99  9703 2048 21.11  一、文化体育与传媒支出支出     7     7  
1、新型墙体专项资金收入         6 -6 -100.00  二、社会保障和就业支出 358 358 488 136.31  525 -37 -7.05
2、农业土地开发资金收入 80 80 176 220.00  94 82 87.23  三、城乡社区支出 14072 23270 26488 113.83  23245 3243 13.95
3、国有土地使用权出让收入 12000 12000 8140 67.83  7359 781 10.61  1、政府住房基金支出              
4、彩票公益金收入 431 431 985 228.54  828 157 18.96  2、国有土地使用权出让收入安排的支出 11692 21692 25812 118.99  14882 10930 73.44
5、城市基础设施配套费收入 915 915 2163 236.39  1120 1043 93.13  3、城市公用事业附加安排的支出              
6、政府住房基金收入               4、农业土地开发资金支出 80 80 389 486.25  94 295 313.83
7、水土保持补偿费收入               5、新增建设用地土地有偿使用费支出 802       6853 -6853 -100
8、污水处理费收入 583 583 287 49.23  296 -9 -3.04  6、城市基础设施配套费安排的支出 915 915     1120 -1120 -100
9、城市公用事业附加收入 500 500           7、污水处理费安排的支出 583 583 287 49.23  296 -9 -3.04
10、其他基金收入               四、农林水支出 8 8 11   7 4 57.14
二、省市一次性补助收入 1277 475 1403 295.37  7979 -6576 -82.42  五、交通运输支出   8000          
三、债券转贷收入   18000 18000 100.00  9174 8826 96.21  六、资源勘探信息等支出         6 -6 -100
四、调入资金         1       其中:散装水泥专项资金支出         6 -6 -100
五、上年结余收入     1         七、其他支出 540 540 1670 309.26  1422 248 17.44
                  其中:彩票公益金安排的支出 540 540 1670 309.26  1422 248 17.44
                八、债务付息支出 308 308 308 100.00  67 241 359.7
                九、债务发行费用     20   10 10 100
                十、地方政府债券还本         1574 -1574 -100
                十一、调出资金 500 500 2163        
                               
政府性基金预算收入合计 15786 32984 31155 94.45  26857 4298 16.00  政府性基金预算支出合计 15786 32984 31155 94.45  26856 2136 7.95 
                               
                政府性基金预算年终结余         1  

附表3:                          
封开县2017年国有资本经营预算收支情况表
                        单位:万元  
收入 支出
项目 年初计划 2017年
实绩
完成% 2016年
决算
对比
增减
增减% 项目 年初计划 2017年
实绩
完成% 2016年
决算
对比
增减
增减%
一、县级国有资本经营预算收入小计 500 641 128.20    641   一、商业服务业等支出 139 112 80.58    112  
1、国有参股公司股利、股息收入 500 641 128.20    641   1、改革成本支出 139 112 80.58    112  
二、省市一次性补助收入             二、调出资金 361 529 146.54    529  
                           
                           
                           
                           
                           
                           
                           
                           
国有资本经营预算收入合计 500 641 128.20    641   国有资本经营预算支出合计 500 641 128.20    641  

附表4:                          
封开县2017年社会保险基金预算收支情况表
                        单位:万元  
收入 支出
项目 年初计划 2017年
实绩
完成% 2016年
决算
对比
增减
增减% 项目 年初计划 2017年
实绩
完成% 2016年
决算
对比
增减
增减%
一、县级社会保险基金预算收入合计 10858 10787 99.35  10452 335 3.21  一、城乡居民基本养老保险基金支出 9382 9177 97.81  8221 956 11.63 
(一)城乡居民基本养老保险基金收入 10858 10781 99.29  10452 329 3.15  (一)城乡居民基本养老保险基金支出 9382 9177 97.81  8221 956 11.63 
(二)机关事业单位养老保险基金收入   6     6   (二)机关事业单位养老保险基金支出            
二、上年结余收入 11080 11080 100.00  8849 2231 25.21               
                           
                           
社会保险基金预算收入合计 21938 21867 99.68  19301 2566 13.29  社会保险基金预算支出合计 9382 9177 97.81  8221 956 11.63 
                           
              社会保险基金预算年终结余 12556 12690 101.07  11080 1610 14.53 
说明:机关事业单位养老保险在2017年12月启动4个单位征缴。                          

附表5:                  
封开县2018年一般公共预算收支情况表(预算草案)
                  单位:万元
收入 支出
项目 年初计划 2017年实绩 增减额 增减% 项目 年初计划 2017年实绩 增减额 增减%
一、一般公共预算收入小计 47300 42982 4318 10.05  一、一般公共预算支出小计 207893 220442 -12549 -5.69 
1、税收收入 28853 26284 2569 9.77  1、一般公共服务支出 27978 41246 -13268 -32.17 
        增值税 10800 10299 501 4.86  2、国防支出 205 231 -26 -11.26 
        营业税   10 -10 -100.00  3、公共安全支出 9914 9579 335 3.50 
        企业所得税 4193 3914 279 7.13  4、教育支出 57397 52695 4702 8.92 
        个人所得税 700 670 30 4.48  5、科学技术支出 837 768 69 8.98 
        资源税 3600 3568 32 0.90  6、文化体育与传媒支出 1091 4235 -3144 -74.24 
        城建税 2000 2148 -148 -6.89  7、社会保障和就业支出 39137 25735 13402 52.08 
        房产税 1000 552 448 81.16  8、医疗卫生与计划生育支出 17624 37828 -20204 -53.41 
        印花税 350 371 -21 -5.66  9、节能环保支出 456 1906 -1450 -76.08 
        土地使用税 1600 391 1209 309.21  10、城乡社区支出 3116 6529 -3413 -52.27 
        土地增值税 1200 1393 -193 -13.85  11、农林水支出 30230 23190 7040 30.36 
        车船税 410 523 -113 -21.61  12、交通运输支出 3854 5763 -1909 -33.13 
    耕地占用税 1500 415 1085 261.45  13、资源勘探信息等支出 465 953 -488 -51.21 
        契税 1500 2030 -530 -26.11  14、商业服务业等支出 180 298 -118 -39.60 
2、非税收入 18447 16698 1749 10.47  15、国土海洋气象等支出 3858 3561 297 8.34 
    专项收入 2000 2032 -32 -1.57  16、住房保障支出 6484 3784 2700 71.35 
    行政事业性收费收入 1747 8980 -7233 -80.55  17、粮油物资储备支出 621 662 -41 -6.19 
        罚没收入  1599 2003 -404 -20.17  18、预备费 1000   1000  
        国有资源(资产)有偿使用收入 12651 3215 9436 293.50  19、地方政府债券付息 3446 1455 1991 136.84 
    政府住房基金收入 450 448 2 0.45  20、债务发行费用   23 -23 -100.00 
    其他收入   20 -20 -100.00  21、其他支出   1 -1 -100.00 
                   
二、返还性收入 9284 9284              
三、一般性转移支付收入 117046 103543 13503 13.04  二、债务还本支出 1681 98    
四、专项转移支付收入 16709 49664 -32955 -66.36  三、上解支出 30 8789 -8759 -99.66 
五、债券转贷收入   22000 -22000 -100.00  四、增设预算周转金        
六、调入资金 3409 15584 -12175 -78.13  五、调出资金        
七、上年结余收入 15856 2330 13526 580.52  六、地方政府债券还本        
    其中:转移支付等补助 15856 2330 13526 580.52  七、安排预算稳定调节基金   202 -202 -100.00 
                   
一般公共预算总收入合计 209604 245387 -35783 -14.58  一般公共预算总支出合计 209604 229531 -21510 -9.37 
                   
          一般公共预算年终结余   15856 -15856 -100.00 
                   

附表6:                  
封开县2018年政府性基金预算收支情况表(预算草案)
                  单位:万元
收入 支出
项目 年初计划 2017年实绩 增减额 增减% 项目 年初计划 2017年实绩 增减额 增减%
一、县级政府性基金预算收入小计 45000 11751 33249 282.95  一、文化体育与传媒支出支出   7 -7 -100.00 
1、农业土地开发资金收入 253 176 77 43.75  二、社会保障和就业支出   488 -488 -100.00 
2、国有土地使用权出让收入 41000 8140 32860 403.69  三、城乡社区支出 40442 26488 13954 52.68 
3、彩票公益金收入 922 985 -63 -6.40  1、国有土地使用权出让收入安排的支出 39993 25812 14181 54.94 
4、城市基础设施配套费收入 2490 2163 327 15.12  2、农业土地开发资金支出 114 389 -275 -70.69 
5、污水处理费收入 335 287 48 16.72  3、城市基础设施配套费安排的支出        
6、其他基金收入         4、污水处理费安排的支出 335 287 48 16.72 
二、省市一次性补助收入 85 1403 -1318 -93.94  四、农林水支出   11 -11 -100.00 
三、债券转贷收入   18000 -18000 -100.00  五、资源勘探信息等支出        
四、调入资金         六、其他支出 1007 1670 -663 -39.70 
五、上年结余收入   1       其中:彩票公益金安排的支出 1007 1670 -663 -39.70 
          七、债务付息支出 1007 308 699 226.95 
          八、债务发行费用   20 -20 -100.00 
          九、地方政府债券还本        
          十、调出资金 2629 2163 466 21.54 
                   
                   
政府性基金预算收入合计 45085 31155 13931 44.72  政府性基金预算支出合计 45085 31155 13930 44.71 
                   
          政府性基金预算年终结余        

附表7:                  
封开县2018年国有资本经营预算收支情况表(预算草案)
                  单位:万元
收入 支出
项目 年初计划 2017年实绩 对比增减 增减% 项目 年初计划 2017年实绩 对比增减 增减%
一、县级国有资本经营预算收入小计 700 641 59 9.20  一、商业服务业等支出. 122 112 10 8.93 
1、国有参股公司股利、股息收入 700 641 59 9.20  1、改革成本支出 122 112 10 8.93 
二、省市一次性补助收入         二、调出资金 578 529 49 9.26 
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
国有资本经营预算收入合计 700 641 59 9.20  国有资本经营预算支出合计 700 641 59 9.20 

附表8:                  
封开县2018年社会保险基金预算收支情况表(预算草案)
                单位:万元  
收入 支出
项目 年初计划 2017年实绩 增减额 增减% 项目 年初计划 2017年实绩 对比增减额 增减%
一、县级社会保险基金预算收入合计 30786 10787 19999 185.40  一、县级社会保险基金预算支出合计 27733 9177 34552 376.51 
(一)城乡居民基本养老保险基金收入 12048 10781 1267 11.75  (一)城乡居民基本养老保险基金支出 10457 9177 17276 188.25 
(二)机关事业单位养老保险基金收入 18738 6 18732 312200.00  (二)机关事业单位养老保险基金支出 17276   17276  
二、上年结余收入 12690 11080 1610 14.53           
                   
                   
社会保险基金预算收入合计 43476 21867 21609 98.82  社会保险基金预算支出合计 27733 9177 34552 376.51 
                   
          社会保险基金预算年终结余 15743 12690 3053 24.06 


封开县2018年税收返还和
转移支付情况说明
 
   2018年我县没有对下级税收返还和转移支付,特此说明。
 
举借债务情况说明
 
   1.地方政府债务限额余额情况。2016年政府债务限额11.44亿元,比2015年新增1.57亿元。其中:一般债务限额10.13亿元,专项债务限额1.31亿元。2017年政府债务余额和限额决算数待上级统一核定后另行向本级人大常委会报告及公开。
    2.地方政府债券发行情况。截止本次人代会,我县没有上级转贷政府债券安排。
    3.地方政府债务还本付息情况。2018年按照偿债计划,将债务还本付息支出列入相应预算体系安排。2018年偿还地方政府债券本金0.1681亿元,为一般债券;支付地方政府债券利息0.4453亿元,其中:一般债券利息0.3446亿元,专项债券利息0.1007亿元。

关于2018年封开县本级一般公共预算
“三公”经费预算安排情况说明
 
    一、“三公”经费的构成
   (1)因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
   (2)公务用车购置及运行费,指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出,公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。
   (3)公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
    二、2018年“三公”经费变动情况
    1、2018年我县一般公共预算“三公”经费预算1815万元,比2017年预算数增加74万元,增幅为4.25%,主要原因是执法执勤用车更新,增加公车购置支出。其中:因公出国(境)支出与2017年持平,增幅为0;公务用车购置及运行维护支出增加77万(公务用车购置支出增加77万元,公务用车运行费支出持平),增幅为8.63%;公务接待费支出减少3万元,降幅为0.35%。
    2、变动原因:一是因公出国(境)支出0万元,主要原因是严格按照中央“八项规定”要求、厉行节约,严控“三公”支出。二是公务用车运行维护费833万元,主要原因是严格按照中央“八项规定”要求、厉行节约,严控“三公”支出。三是公务用车购置支出136万元,主要原因是公安、药监、纪委、财政执法执勤用车更新,申报公务用车购置预算136万元;四是公务接待费支出846万元,主要原因是严格按照中央“八项规定”要求、厉行节约,严控“三公”支出。

预算绩效工作推进情况说明
 
    一、深化预算绩效管理改革。一方面,强化项目绩效目标。对单位申报的预算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障,所有项目必须有明细的资金测算,对无具体内容、无明细支出测算的,或支出测算不够细化的项目,一律不予安排。其中,在编制2018年部门预算时,对50万元以上的预算项目,全部要求制定绩效目标,由预算单位在申请项目时提报详细绩效信息,包括立项依据、项目内容和目标、实施周期、投入总额、本年度预算目标和金额等,作为项目审核的依据。
    二、完善项目绩效管理责任。明确部门单位是预算执行主体,负责实现项目绩效目标。对未能如期实现绩效目标或绩效评价结果较差的,在年底通过清理结转结余资金收回部门项目资金,或在编制下年度预算时适当调减项目资金额度。

关于2018年封开县本级一般公共预算
支出的说明
 
    1、2018年一般公共服务支出预算27978万元,比上年减少2985万元,降低9.64%。主要原因:一是根据国家、省统一调整工资政策,调增人员经费;二是落实中央经济工作会议精神压减县级一般性支出。
    2、2018年国防支出预算205万元,比上年增加53万元,增长34.87%。主要原因是增加民兵武器仓库管理、保障以及国防动员费的支出。
    3、2018年公共安全支出预算9914万元,比上年增加1809万元,增长22.32%。主要原因:一是落实上级政策切实提高保障政法公用经费;二是新增DNA实验室和尸体解剖室项目和办案场所视频监控系统升级改造项目。
    4、2018年教育支出预算57397万元,比上年增加11802万元,增长25.88%。主要原因:一是调整工资基本支出增加及山区和边远教师岗位补贴标准提高;二是增加安排中小学校舍维修资金;三是建档立卡学生免学费和生活费补助覆盖范围增大。
    5、2018年科学技术支出预算837万元,比上年增加673万元,增长410.37%。主要原因是增加创新驱动发展激励政策资金投入。
    6、2018年文化体育与传媒支出预算1091万元,比上年增加347万元,增长46.64%。主要原因是落实中央、省市部署的重点工作任务,加大县级文化产业发展、文化事业建设等项目的支持力度。
    7、2018年社会保障和就业支出预算39137万元,比上年增加586万元,增长1.52%。主要原因是开展机关事业单位养老保险制度改革,减少财政供养离退休人员工资基本支出,增加养老保险及职业年金单位缴费支出。
    8、2018年医疗卫生与计划生育支出预算17624万元,比上年增加469万元,增长2.73%。主要原因是职工基本医疗保险缴费财政增加安排。
    9、2018年节能环保支出预算456万元,比上年减少582万元,降低56.07%。主要原因是中央、省提前下达治污保洁和节能减排专项资金同比减少。
    10、2018年城乡社区支出预算3116万元,比上年增加1230万元,增长65.22%。主要原因:一是新增路灯维护费用;二是部分项目资金调整科目到其他一般公共服务支出。
    11、2018年农林水支出预算30230万元,比上年增加7695万元,增长34.15%。主要原因:一是新增永久性备用水源工程、水毁水利工程修复建设和河长办工作经费等项目支出;二是新增创建社会主义新农村示范村资金。
    12、2018年交通运输支出预算3854万元,比上年增加947万元,增长32.58%。主要原因是新增普通公路建设项目。
    13、2018年资源勘探信息等支出预算465万元,比上年减少69万元,降低12.92%。主要原因是公有资产管理中心单位相关支出调整科目到其他一般公共服务支出。
    14、2018年商业服务业等支出预算180万元,比上年减少19万元,降低9.55%。主要原因是部分项目资金调整科目到其他一般公共服务支出。
    15、2018年国土海洋气象等支出预算3858万元,比上年增加1779万元,增长85.57%。主要原因:一是新增土地利用总体规划和不动产登记中心存量数据整合项目支出;二是省提前下达高标准基本农田补助资金增加。
    16、2018年住房保障支出预算6484万元,比上年增加4082万元,增长169.94%。主要原因:一是增加安排农村危房改造补助资金项目;二是提高安排比例增加住房公积金经费安排。
    17、2018年粮油物资储备支出预算621万元,比上年增加92万元,增长17.39%。主要原因:一是增加安排粮库智能化升级建设资金;二是调整工资基本支出增加。

关于支出经济分类科目的说明
 
    为贯彻落实《预算法》,推动建立全面规范、公开透明的预算制度,财政部制定了《支出经济分类科目改革方案》(财预〔2017〕98号),自2018年1月1日起正式全面实施。改革后的支出经济分类包括“政府预算支出经济分类”和“部门预算支出经济分类”,两套科目之间保持对应关系,以便政府预算和部门预算相衔接。
    一、政府预算支出经济分类科目
    政府预算支出经济分类体现政府预算的管理要求,主要用于政府预算的编制、执行、决算、公开和总预算会计核算。
   (一)机关工资福利支出:反映机关和参照公务员法管理的事业单位(以下简称参公事业单位)在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
    1.工资奖金津补贴:反映机关和参公事业单位按规定发放的基本工资、津贴补贴、奖金。基本工资、津贴补贴、奖金的说明见部门预算支出经济分类科目说明。
    2.社会保障缴费:反映机关和参公事业单位为职工缴纳的基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费,以及失业、工伤、生育、大病统筹和其他社会保障缴费。基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费和其他社会保障缴费的说明见部门预算支出经济分类科目说明。
    3.住房公积金:反映机关和参公事业单位按规定为职工缴纳的住房公积金。
    4.其他工资福利支出:反映机关和参公事业单位伙食补助费、医疗费和其他工资福利支出。伙食补助费、医疗费和其他工资福利支出的说明见部门预算支出经济分类科目说明。
   (二)机关商品和服务支出:反映机关和参公事业单位购买商品和服务的各类支出,不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
    1.办公经费:反映机关和参公事业单位的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、租赁费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用。办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、租赁费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用的说明见部门预算支出经济分类科目说明。
    2.会议费:反映机关和参公事业单位会议费支出,包括会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
    3.培训费:反映机关和参公事业单位除因公出国(境)培训费以外的培训费,包括在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。
    4.专用材料购置费:反映机关和参公事业单位不纳入固定资产核算范围的专用材料费、被装购置费、专用燃料费。专用材料费、被装购置费、专用燃料费的说明见部门预算支出经济分类科目说明。
    5.委托业务费:反映机关和参公事业单位的咨询费、劳务费、委托业务费。咨询费、劳务费、委托业务费的说明见部门预算支出经济分类科目说明。
    6.公务接待费:反映机关和参公事业单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
    7.因公出国(境)费用:反映机关和参公事业单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
    8.公务用车运行维护费:反映机关和参公事业单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
    9.维修(护)费:反映机关和参公事业单位日常开支的固定资产(不包括车船等交通工具)修理和维护费用,网络信息系统运行与维护费用,以及按规定提取的修购基金。
    10.其他商品和服务支出:反映上述科目未包括的日常公用支出。如诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传费以及离休人员特需费、离退休人员公用经费等。
(三)机关资本性支出(一):反映机关和参公事业单位资本性支出。
    1.房屋建筑物购建:反映机关和参公事业单位用于购买、自行建造办公用房、仓库、职工生活用房、教学科研用房、学生宿舍、食堂等建筑物(含附属设施,如电梯、通讯线路、水气管道等)的支出。
    2.基础设施建设:反映机关和参公事业单位用于农田设施、道路、铁路、桥梁、水坝和机场、车站、码头等公共基础设施建设方面的支出。
    3.公务用车购置:反映机关和参公事业单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)。
    4.土地征迁补偿和安置支出:反映机关和参公事业单位用于土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿方面的支出。土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿的说明见部门预算支出经济分类科目说明。
    5.设备购置:反映机关和参公事业单位用于办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新方面的支出。办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新的说明见部门预算支出经济分类科目说明。
    6.大型修缮:反映机关和参公事业单位用于大型修缮的支出。
    7.其他资本性支出:反映机关和参公事业单位用于物资储备、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置和其他资本性支出。物资储备、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置和其他资本性支出的说明见部门预算支出经济分类科目说明。
   (四)机关资本性支出(二):反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出中机关和参公事业单位资本性支出。
    1.房屋建筑物购建:反映基本建设支出中安排机关和参公事业单位用于购买、自行建造办公用房、仓库、职工生活用房、教学科研用房、学生宿舍、食堂等建筑物(含附属设施,如电梯、通讯线路、水气管道等)的支出。
    2.基础设施建设:反映基本建设支出中安排机关和参公事业单位用于农田设施、道路、铁路、桥梁、水坝和机场、车站、码头等公共基础设施建设方面的支出。
    3.公务用车购置:反映基本建设支出中安排机关和参公事业单位用于公务用车购置的支出(含车辆购置税、牌照费)。
    4.设备购置:反映基本建设支出中安排机关和参公事业单位用于办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新方面的支出。办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新的说明见部门预算支出经济分类科目说明。
    5.大型修缮:反映基本建设支出中安排机关和参公事业单位用于大型修缮的支出。
    6.其他资本性支出:反映基本建设支出中安排机关和参公事业单位用于物资储备、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置和其他基本建设支出。物资储备、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置和其他基本建设支出的说明见部门预算支出经济分类科目说明。
   (五)对事业单位经常性补助:反映对事业单位(不含参公事业单位)的经常性补助支出。
    1.工资福利支出:反映对事业单位的工资福利补助支出。
    2.商品和服务支出:反映对事业单位的商品和服务补助支出。
    3.其他对事业单位补助:反映对事业单位的其他补助支出。
   (六)对事业单位资本性补助:反映对事业单位(不含参公事业单位)的资本性补助支出。
    1.资本性支出(一):反映事业单位资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中的事业单位资本性支出不在此科目反映。
    2.资本性支出(二):反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出中的事业单位资本性支出。
   (七)对企业补助:反映政府对各类企业的补助支出。对企业资本性支出不在此科目反映。
    1.费用补贴:反映对企业的费用性补贴。
    2.利息补贴:反映对企业的利息补贴。
    3.其他对企业补助:反映对企业的其他补助支出。
   (八)对企业资本性支出:反映政府对各类企业的资本性支出。
    1.对企业资本性支出(一):反映对企业的资本性支出,切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业资本性支出不在此科目反映。
    2.对企业资本性支出(二):反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业资本性支出。
   (九)对个人和家庭的补助:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
    1.社会福利和救助:反映按规定开支的抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金。抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金的说明见部门预算支出经济分类科目说明。
    2.助学金:反映学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学(实习)人员生活费,青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴,按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。
    3.个人农业生产补贴:反映对个人及新型农业经营主体(包括种粮大户、家庭农场、农民专业合作社等)发放的生产补贴支出,如国家对农民发放的农业生产发展资金以及发放给残疾人的各种生产经营补贴等。
    4.离退休费:反映离休费、退休费、退职(役)费。离休费、退休费、退职(役)费的说明见部门预算支出经济分类科目说明。
    5.其他对个人和家庭补助:反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出,如婴幼儿补贴、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、保障性住房租金补贴等。
   (十)对社会保障基金补助:反映政府对社会保险基金的补助以及补充全国社会保障基金的支出。
    1.对社会保险基金补助:反映政府对社会保险基金的补助支出。
    2.补充全国社会保障基金:反映中央政府补充全国社会保障基金的支出。
   (十一)债务利息及费用支出:反映政府债务利息及费用支出。
    1.国内债务付息:反映用于偿还国内债务利息的支出。
    2.国外债务付息:反映用于偿还国外债务利息的支出。
    3.国内债务发行费用:反映用于国内债务发行、兑付、登记等费用的支出。
    4.国外债务发行费用:反映用于国外债务发行、兑付、登记等费用的支出。
   (十二)债务还本支出:反映政府债务还本支出。
    1.国内债务还本:反映用于国内债务还本的支出。
    2.国外债务还本:反映用于国外债务还本的支出。
   (十三)转移性支出:反映政府间和不同性质预算间的转移性支出。
    1.上下级政府间转移性支出:反映上下级政府间的转移性支出。
    2.援助其他地区支出:反映援助方政府安排的由受援方政府统筹使用的各类援助、补偿、捐赠等资金支出。由援助方政府安排并管理的对其他地区各类援助、捐赠等资金支出以及各地按照国家统一要求安排的对口援助西藏、新疆、青海藏区的资金,不在此科目反映。
    3.债务转贷:反映上下级政府间的债务转贷支出。
    4.调出资金:反映不同性质预算间的转移性支出。
   (十四)预备费及预留:反映预备费及预留。
    1.预备费:反映依法设置的预备费。
    2.预留:政府预算专用。
   (十五)其他支出:反映不能划分到上述经济科目的其他支出。
    1.赠与:反映对外国政府、国内外组织等提供的援助、捐赠以及交纳国际组织会费等方面的支出。
    2.国家赔偿费用支出:反映用于国家赔偿方面的支出。
    3.对民间非营利组织和群众性自治组织补贴:反映对民间非营利组织和群众性自治组织补贴支出。
    4.其他支出:反映除上述科目以外的其他支出。
    二、部门预算支出经济分类科目
    部门预算支出经济分类体现部门预算管理要求,主要用于部门预算编制、执行、决算、公开和部门(单位)预算会计核算。
   (一)工资福利支出:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
    1.基本工资:反映按规定发放的基本工资,包括公务员的职务工资、级别工资;机关工人的岗位工资、技术等级工资;事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资;各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资;军队(含武警)军官、文职干部的职务(专业技术等级)工资、军衔(级别)工资和军龄工资;军队士官的军衔等级工资和军龄工资等。
    2.津贴补贴:反映按规定发放的津贴、补贴,包括机关工作人员工作性津贴、生活性补贴、地区附加津贴、岗位津贴,机关事业单位艰苦边远地区津贴,事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴,以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等。
    3.奖金:反映按规定发放的奖金,包括机关工作人员年终一次性奖金等。
    4.伙食补助费:反映单位发给职工的伙食补助费,因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费,军队(含武警)人员的伙食费等。
    5.绩效工资:反映事业单位工作人员的绩效工资。
    6.机关事业单位基本养老保险缴费:反映单位为职工缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费,不在此科目反映。
    7.职业年金缴费:反映单位为职工实际缴纳的职业年金(含职业年金补记支出)。由单位代扣的工作人员职业年金缴费,不在此科目反映。
    8.城镇职工基本医疗保险缴费:反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
    9.公务员医疗补助缴费:反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
    10.其他社会保障缴费:反映单位为职工缴纳的失业、工伤、生育、大病统筹等社会保险费,残疾人就业保障金,军队(含武警)为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险费。生育保险和职工基本医疗保险合并实施的地区,相关缴费不在此科目反映。
    11.住房公积金:反映单位按规定为职工缴纳的住房公积金。
    12.医疗费:反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。
    13.其他工资福利支出:反映上述科目未包括的工资福利支出,如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资,职工探亲旅费,困难职工生活补助,编制外长期聘用人员(不包括劳务派遣人员)劳务报酬及社保缴费,公务员及参照公务员法管理的事业单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
   (二)商品和服务支出:反映单位购买商品和服务的支出,不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
    1.办公费:反映单位购买日常办公用品、书报杂志等支出。
    2.印刷费:反映单位的印刷费支出。
    3.咨询费:反映单位咨询方面的支出。
    4.手续费:反映单位的各类手续费支出。
    5.水费:反映单位的水费、污水处理费等支出。
    6.电费:反映单位的电费支出。
    7.邮电费:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
    8.取暖费:反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的未实行职工住房采暖补贴改革的在职职工和离退休人员宿舍取暖费。
    9.物业管理费:反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费,包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
    10.差旅费:反映单位工作人员国(境)内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
    11.因公出国(境)费用:反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
    12.维修(护)费:反映单位日常开支的固定资产(不包括车船等交通工具)修理和维护费用,网络信息系统运行与维护费用,以及按规定提取的修购基金。
    13.租赁费:反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
    14.会议费:反映单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
    15.培训费:反映除因公出国(境)培训费以外的,在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。
    16.公务接待费:反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
    17.专用材料费:反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材,农用材料,兽医用品,实验室用品,专用服装,消耗性体育用品,专用工具和仪器,艺术部门专用材料和用品,广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
    18.被装购置费:反映法院、检察院、公安、税务、海关等单位的被装购置支出。
    19.专用燃料费:反映用作业务工作设备的车(不含公务用车)、船设施等的油料支出。
    20.劳务费:反映支付给外单位和个人的劳务费用,如临时聘用人员、钟点工工资,稿费、翻译费,评审费等。
    21.委托业务费:反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
    22.工会经费:反映单位按规定提取或安排的工会经费。
    23.福利费:反映单位按规定提取的职工福利费。
    24.公务用车运行维护费:反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
    25.其他交通费用:反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴,租车费用、出租车费用,飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
    26.税金及附加费用:反映单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用,包括消费税、城市维护建设税、资源税和教育费附加等。
    27.其他商品和服务支出:反映上述科目未包括的日常公用支出。如诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传费以及离休人员特需费、离退休人员公用经费等。
   (三)对个人和家庭的补助:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
    1.离休费:反映机关事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。
    2.退休费:反映机关事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。
    3.退职(役)费:反映机关事业单位退职人员的生活补贴,一次性支付给职工或军官、军队无军籍退职职工、运动员的退职补助,一次性支付给军官、文职干部、士官、义务兵的退役费,按月支付给自主择业的军队转业干部的退役金。
    4.抚恤金:反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金,伤残人员的抚恤金,离退休人员等其他人员的各项抚恤金,以及按规定开支的机关事业单位职工和离退休人员丧葬费。
    5.生活补助:反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费,退役军人生活补助费,机关事业单位职工遗属生活补助,长期赡养人员补助费,由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出,对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出,人犯的伙食费、药费等。
    6.救济费:反映按规定开支的城乡困难群众、灾民、归侨、外侨及其他人员的生活救济费,包括城乡居民的最低生活保障金,随同资源枯竭矿山破产但未参加养老保险统筹的矿山所属集体企业退休人员按最低生活保障标准发放的生活费,特困救助供养对象、临时救助对象、贫困户、麻风病人的生活救济费,精简退职老弱残职工救济费,福利、救助机构发生的收养费以及救助支出等。实物形式的救济也在此科目反映。
    7.医疗费补助:反映机关事业单位和军队移交政府安置的离退休人员的医疗费,学生医疗费,优抚对象医疗补助,以及按国家规定资助居民参加城乡居民医疗保险以及资助农民参加新型农村合作医疗、城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
    8.助学金:反映学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学(实习)人员生活费,青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴,按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。
    9.奖励金:反映对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
    10.个人农业生产补贴:反映对个人及新型农业经营主体(包括种粮大户、家庭农场、农民专业合作社等)发放的生产补贴支出,如国家对农民发放的农业生产发展资金以及发放给残疾人的各种生产经营补贴等。
    11.其他对个人和家庭的补助:反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出,如婴幼儿补贴、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、保障性住房租金补贴等。
   (四)债务利息及费用支出:反映单位的债务利息及费用支出。
    1.国内债务付息:反映用于偿还国内债务利息的支出。
    2.国外债务付息:反映用于偿还国外债务利息的支出。
    3.国内债务发行费用:反映用于国内债务发行、兑付、登记等费用的支出。
    4.国外债务发行费用:反映用于国外债务发行、兑付、登记等费用的支出。
   (五)资本性支出(基本建设):反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出,对企业补助支出不在此科目反映。
    1.房屋建筑物购建:反映用于购买、自行建造办公用房、仓库、职工生活用房、教学科研用房、学生宿舍、食堂等建筑物(含附属设施,如电梯、通讯线路、水气管道等)的支出。
    2.办公设备购置:反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出,以及按规定提取的修购基金。
    3.专用设备购置:反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等,以及按规定提取的修购基金。
    4.基础设施建设:反映用于农田设施、道路、铁路、桥梁、水坝和机场、车站、码头等公共基础设施建设方面的支出。
    5.大型修缮:反映按财务会计制度规定允许资本化的各类设备、建筑物、公共基础设施等大型修缮的支出。
    6.信息网络及软件购置更新:反映用于信息网络和软件方面的支出。如服务器购置、软件购置、开发、应用支出等,如果购置的相关硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的,不在此科目反映。
    7.物资储备:反映为应付战争、自然灾害或意料不到的突发事件而提前购置的具有特殊重要性的军事用品、石油、医药、粮食等战略性和应急性物质储备支出。
    8.公务用车购置:反映公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)。
    9.其他交通工具购置:反映除公务用车外的其他各类交通工具(如船舶、飞机等)购置支出(含车辆购置税、牌照费)。
    10.文物和陈列品购置:反映文物和陈列品购置支出。
    11.无形资产购置:反映著作权、商标权、专利权、土地使用权等无形资产购置支出。软件购置、开发、应用支出不在此科目反映。
    12.其他基本建设支出:反映上述科目中未包括的资本性支出(不含对企业补助)。
   (六)资本性支出:反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。
    1.房屋建筑物购建:反映用于购买、自行建造办公用房、仓库、职工生活用房、教学科研用房、学生宿舍、食堂等建筑物(含附属设施,如电梯、通讯线路、水气管道等)的支出。
    2.办公设备购置:反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出,以及按规定提取的修购基金。
    3.专用设备购置:反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等,以及按规定提取的修购基金。
    4.基础设施建设:反映用于农田设施、道路、铁路、桥梁、水坝和机场、车站、码头等公共基础设施建设方面的支出。
    5.大型修缮:反映按财务会计制度规定允许资本化的各类设备、建筑物、公共基础设施等大型修缮的支出。
    6.信息网络及软件购置更新:反映用于信息网络和软件方面的支出。如服务器购置、软件购置、开发、应用支出等,如果购置的相关硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的,不在此科目反映。
    7.物资储备:反映为应付战争、自然灾害或意料不到的突发事件而提前购置的具有特殊重要性的军事用品、石油、医药、粮食等战略性和应急性物资储备支出。
    8.土地补偿:反映按规定征地和收购土地过程中支付的土地补偿费。
    9.安置补助:反映按规定征地和收购土地过程中支付的安置补助费。
    10.地上附着物和青苗补偿:反映按规定征地和收购土地过程中支付的地上附着物和青苗补偿费。
    11.拆迁补偿:反映按规定征地和收购土地过程中支付的拆迁补偿费。
    12.公务用车购置:反映公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)。
    13.其他交通工具购置:反映除公务用车外的其他各类交通工具(如船舶、飞机等)购置支出(含车辆购置税、牌照费)。
    14.文物和陈列品购置:反映文物和陈列品购置支出。
    15.无形资产购置:反映著作权、商标权、专利权、土地使用权等无形资产购置支出。软件购置、开发、应用支出不在此科目反映。
    16.其他资本性支出:反映上述科目中未包括的资本性支出。
   (七)对企业补助(基本建设):反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出。
    1.资本金注入:反映对企业注入资本金的支出,不包括政府投资基金股权投资。
    2.其他对企业补助:反映对企业的其他补助支出。
   (八)对企业补助:反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。
    1.资本金注入:反映对企业注入资本金的支出,不包括政府投资基金股权投资。
    2.政府投资基金股权投资:反映设立或者参与政府投资基金的股权投资支出。
    3.费用补贴:反映对企业的费用性补贴。
    4.利息补贴:反映对企业的利息补贴。
    5.其他对企业补助:反映对企业的其他补助支出。
   (九)对社会保障基金补助:反映政府对社会保险基金的补助以及补充全国社会保障基金的支出。
    1.对社会保险基金补助:反映政府对社会保险基金的补助支出。
    2.补充全国社会保障基金:反映中央政府补充全国社会保障基金的支出。
   (十)其他支出:反映不能划分到上述经济科目的其他支出。
    1.赠与:反映对外国政府、国内外组织等提供的援助、捐赠 以及交纳国际组织会费等方面的支出。
    2.国家赔偿费用支出:反映用于国家赔偿方面的支出。
    3.对民间非营利组织和群众性自治组织补贴:反映对民间非营利组织和群众性自治组织补贴支出。
    4.其他支出:反映除上述科目以外的其他支出。

表01    
一般公共预算收入表
单位:万元
项目 2018年预算 备注
收入总计 209604  
一、一般公共预算收入 47300  
1、税收收入 28853  
        增值税 10800  
        营业税    
        企业所得税 4193  
        个人所得税 700  
        资源税 3600  
        城建税 2000  
        房产税 1000  
        印花税 350  
        土地使用税 1600  
        土地增值税 1200  
        车船税 410  
    耕地占用税 1500  
        契税 1500  
2、非税收入 18447  
    专项收入 2000  
    行政事业性收费收入 1747  
    罚没收入  1599  
    国有资源(资产)有偿使用收入 12651  
    政府住房基金收入 450  
    其他收入    
     
二、返还性收入 9284  
三、一般性转移支付收入 117046  
四、专项转移支付收入 16709  
五、债券转贷收入    
六、调入资金 3409  
七、上年结余收入 15856  
    其中:转移支付等补助 15856  
备注:    
    1、根据新预算法和财政部的相关规定,2015年将地方教育附加、文化事业建设费、残疾人就业保障金、土地出让收益中计提的教育资金、土地出让收益中计提的农田水利建设资金、育林基金、森林植被恢复费、地方水利建设基金等涉及省级收入的8项基金列入一般公共预算。2016年将涉及省级收入的水土保持补偿费、无线电频率占用费列入一般公共预算。2017年根据《国务院关于编制2017年中央预算和地方预算的通知》(国发[2016]66号)规定,将新增建设用地土地有偿使用费转列一般公共预算。
    2、因财政厅尚未下达我县2018年债券额度,2018年预算暂未编列相关债券收入。

表02    
一般公共预算支出表(按功能分类科目)
单位:万元
功能分类 2018年预算 备注
一般公共预算总支出 209604   
一、一般公共服务支出 27978   
   人大事务 573   
       行政运行 289   
       人大会议 45   
       人大代表履职能力提升 52   
       代表工作 72   
       其他人大事务支出 115   
   政协事务 301   
       行政运行 205   
       政协会议 35   
       委员视察 31   
       参政议政  
       其他政协事务支出 27   
   政府办公厅(室)及相关机构事务 10590   
       行政运行 8074   
       机关服务 295   
       专项业务活动 400   
       法制建设 36   
       信访事务 44   
       事业运行 1157   
       其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出 586   
   发展与改革事务 273   
       行政运行 249   
       日常经济运行调节 11   
       其他发展与改革事务支出 14   
   统计信息事务 294   
       行政运行 117   
       信息事务 87   
       专项统计业务  
       统计抽样调查 85   
   财政事务 1635   
       行政运行 1140   
       财政委托业务支出 150   
       其他财政事务支出 345   
   税收事务 2438   
       行政运行 2030   
       代扣代收代征税款手续费 99   
       其他税收事务支出 309   
   审计事务 182   
       行政运行 134   
       审计业务 47   
   人力资源事务 153   
       行政运行 138   
       其他人力资源事务支出 15   
   纪检监察事务 802   
       行政运行 668   
       其他纪检监察事务支出 134   
   商贸事务 651   
       行政运行 353   
       外资管理 180   
       招商引资 108   
       其他商贸事务支出 10   
   工商行政管理事务 966   
       行政运行 948   
       其他工商行政管理事务支出 18   
   质量技术监督与检验检疫事务  
       质量技术监督行政执法及业务管理  
   港澳台侨事务  
       其他港澳台侨事务支出  
   档案事务 113   
       行政运行 109   
       档案馆  
   民主党派及工商联事务 51   
       行政运行 36   
       其他民主党派及工商联事务支出 15   
   群众团体事务 356   
       行政运行 194   
       其他群众团体事务支出 162   
   党委办公厅(室)及相关机构事务 1375   
       行政运行 788   
       其他党委办公厅(室)及相关机构事务支出 587   
   组织事务 691   
       行政运行 102   
       其他组织事务支出 589   
   宣传事务 219   
       行政运行 105   
       其他宣传事务支出 114   
   统战事务 104   
       行政运行 94   
       其他统战事务支出 10   
   其他一般公共服务支出 6203   
       其他一般公共服务支出 6203   
二、国防支出 205   
   国防动员 205   
       兵役征集 50   
       人民防空  
       民兵 77   
       其他国防动员支出 75   
三、公共安全支出 9914   
   武装警察 944   
       内卫 53   
       边防 30   
       消防 861   
   公安 7727   
       行政运行 5406   
       治安管理 169   
       刑事侦查 578   
       禁毒管理 11   
       居民身份证管理 125   
       拘押收教场所管理 113   
       其他公安支出 1325   
   检察 179   
       行政运行 179   
   法院 269   
       行政运行 269   
   司法 795   
       行政运行 704   
       法律援助 50   
       社区矫正 14   
       其他司法支出 27   
四、教育支出 57397   
   教育管理事务 562   
       行政运行 378   
       其他教育管理事务支出 184   
   普通教育 53621   
       学前教育 730   
       小学教育 25295   
       初中教育 22532   
       高中教育 4854   
       高等教育 210   
   职业教育 1144   
       中专教育 13   
       职业高中教育 1131   
   广播电视教育 77   
       广播电视学校 77   
   特殊教育 319   
       特殊学校教育 319   
   进修及培训 349   
       教师进修 225   
       干部教育 124   
   教育费附加安排的支出 645   
       农村中小学校舍建设 645   
   其他教育支出 680   
       其他教育支出 680   
五、科学技术支出 837   
   科学技术管理事务 103   
       行政运行 103   
   技术研究与开发 638   
       其他技术研究与开发支出 638   
   社会科学  
       社会科学研究  
   科学技术普及 93   
       机构运行 59   
       科普活动 34   
六、文化体育与传媒支出 1091   
   文化 655   
       行政运行 156   
       图书馆 88   
       群众文化 171   
       文化市场管理  
       其他文化支出 237   
   文物 158   
       博物馆 158   
   体育 185   
       行政运行 165   
       体育场馆 20   
   新闻出版广播影视 60   
       行政运行 40   
       其他新闻出版广播影视支出 20   
   其他文化体育与传媒支出 32   
       其他文化体育与传媒支出 32   
七、社会保障和就业支出 39137   
   人力资源和社会保障管理事务 852   
       行政运行 302   
       劳动保障监察  
       社会保险业务管理事务 60   
       社会保险经办机构 294   
       劳动人事争议调解仲裁  
       其他人力资源和社会保障管理事务支出 191   
   民政管理事务 364   
       行政运行 184   
       行政区划和地名管理 107   
       其他民政管理事务支出 73   
   行政事业单位离退休 18912   
       归口管理的行政单位离退休 1381   
       事业单位离退休 2833   
       机关事业单位基本养老保险缴费支出 10556   
       机关事业单位职业年金缴费支出 4142   
   就业补助 604   
       其他就业补助支出 604   
   抚恤 3406   
       死亡抚恤 1131   
       伤残抚恤 49   
       在乡复员、退伍军人生活补助 115   
       义务兵优待 387   
       农村籍退役士兵老年生活补助 113   
       其他优抚支出 1611   
   退役安置 582   
       退役士兵安置 562   
       军队移交政府的离退休人员安置 17   
       其他退役安置支出  
   社会福利 1199   
       儿童福利 130   
       老年福利 336   
       殡葬 437   
       社会福利事业单位 190   
       其他社会福利支出 106   
   残疾人事业 913   
       行政运行 176   
       残疾人康复  
       残疾人就业和扶贫  
       残疾人生活和护理补贴 524   
       其他残疾人事业支出 207   
   自然灾害生活救助 10   
       其他自然灾害生活救助支出 10   
   最低生活保障 2091   
       城市最低生活保障金支出 134   
       农村最低生活保障金支出 1957   
   临时救助 43   
       临时救助支出 40   
       流浪乞讨人员救助支出  
   特困人员救助供养 1100   
       农村特困人员救助供养支出 1100   
   财政对基本养老保险基金的补助 7947   
       财政对城乡居民基本养老保险基金的补助 7947   
   其他社会保障和就业支出 1114   
       其他社会保障和就业支出 1114   
八、医疗卫生与计划生育支出 17624   
   医疗卫生与计划生育管理事务 483   
       行政运行 473   
       其他医疗卫生与计划生育管理事务支出 10   
   公立医院 630   
       综合医院 335   
       中医(民族)医院 55   
       其他公立医院支出 240   
   基层医疗卫生机构 3893   
       乡镇卫生院 1760   
       其他基层医疗卫生机构支出 2133   
   公共卫生 2415   
       疾病预防控制机构 775   
       卫生监督机构 84   
       妇幼保健机构 26   
       基本公共卫生服务 1430   
       重大公共卫生专项 95   
       其他公共卫生支出  
   计划生育事务 2049   
       计划生育服务 422   
       其他计划生育事务支出 1627   
   食品和药品监督管理事务 599   
       行政运行 286   
       食品安全事务 120   
       其他食品和药品监督管理事务支出 193   
   行政事业单位医疗 3075   
       行政单位医疗 891   
       事业单位医疗 2184   
   财政对基本医疗保险基金的补助 2614   
       财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助 2614   
   医疗救助 745   
       城乡医疗救助 735   
       疾病应急救助 10   
   优抚对象医疗 85   
       优抚对象医疗救助 85   
   其他医疗卫生与计划生育支出 1036   
       其他医疗卫生与计划生育支出 1036   
九、节能环保支出 456   
   环境保护管理事务 380   
       行政运行 253   
       其他环境保护管理事务支出 127   
   污染防治 71   
       水体  
       其他污染防治支出 65   
   能源节约利用  
       能源节约利用  
十、城乡社区支出 3116   
   城乡社区管理事务 634   
       行政运行 634   
   城乡社区规划与管理 237   
       城乡社区规划与管理 237   
   城乡社区公共设施 455   
       其他城乡社区公共设施支出 455   
   城乡社区环境卫生 1790   
       城乡社区环境卫生 1790   
十一、农林水支出 30230   
   农业 2393   
       行政运行 431   
       事业运行 811   
       科技转化与推广服务 18   
       病虫害控制 70   
       农产品质量安全 155   
       执法监管  
       成品油价格改革对渔业的补贴 351   
       对高校毕业生到基层任职补助  
       其他农业支出 550   
   林业 1650   
       行政运行 979   
       林业事业机构 378   
       森林资源监测 10   
       林业防灾减灾 103   
       其他林业支出 180   
   水利 2206   
       行政运行 1222   
       水利工程建设 418   
       水利工程运行与维护 96   
       水利前期工作 39   
       防汛 34   
       水利建设移民支出 23   
       农村人畜饮水 15   
       其他水利支出 359   
   扶贫 20002   
       行政运行 76   
       农村基础设施建设 16848   
       其他扶贫支出 3078   
   农业综合开发 927   
       土地治理 900   
       其他农业综合开发支出 27   
   农村综合改革 2489   
       对村级一事一议的补助 215   
       对村民委员会和村党支部的补助 2075   
       其他农村综合改革支出 199   
   普惠金融发展支出 558   
       农业保险保费补贴 250   
       创业担保贷款贴息 198   
       补充创业担保贷款基金 110   
   其他农林水支出  
       其他农林水支出  
十二、交通运输支出