各位代表：
    我受县人民政府委托，向大会提出我县2003年财政预算执行情况和2004年财政预算草案报告，请予审议。

一、 二00三年财政预算执行情况

    2003年，我们财税部门在县委、县府的正确领导下，在人大、政协的监督支持下，深入贯彻落实"三个代表"重要思想，坚持"带好队、理好财、收好税"的指导思想，积极组织收入，确保政府部门正常运转、确保工资正常发放、确保重点支出的需要;努力寻找解决和化解财政收支矛盾的渠道，出谋献策，做好党委和政府的参谋与助手，不断强化预算管理，积极筹措资金，支持各项事业的发展;同时，认真抓好农村税费改革，完善财政集中支付制度和"收支两条线"管理，开展部门预算编制试点工作，加快镇级财务管理信息化建设步伐，较好地完成了财税各项工作任务。实现了两个突破，首先一般预算收入突破了l亿元大关;其次，财政总收入首次突破3亿元。同时从省市争取回各种资金（含临时借款及农金会减免、教育部门减债）24451万元，比上年同期增加8589万元，增长54.2%，为实现财政预算收支平衡，略有结余，奠定了基础。超额圆满完成了县十三届人大一次会议通过的财政预算和工作任务。
    2003年财政总收入30450万元，比上年增收3443万元，增长12.8%。其中：一般预算收入10026万元，为年度预算的104.1%;省市一次性及专款补助7683万元;专项拨补2416万元;税收退还4069万元;所得税基数返还352万元;转移支付2992万元;调人资金400万元;上年结余2504万元(含2002年决算批复2395万元)；基金预算收入8万元。财政总支出30341万元，比上年增支3443万元，增长12.8%，为年度预算的160.6%。其中：一般预算支出28962万元，比上年增支6323万元，增长27.9%，为年度预算的158.1%;上解支出517万元;增设预算周转金252万元;基金支出610万元。全年财政总的收支相抵，结余109万元(含平衡奖100万元)。具体各项收支情况如下：

    (一)收入方面
    一般预算收入10026万元，比上年实绩增收1413万元，增长16.4%，按可比口径比增长17.8%，为年度预算的104.1%。基金预算收入8万元，比上年减收67万元，减少即89.3%，为年度预算的13.6%。主要是取消了农业税和特产税附加收入和供电贴费收入而减收。其中:
    l、工商各税收入3703万元，为年度预算的99.1%，按可比口径计算，比上年增收320万元，增长9.5%。其中:增值税收入1668万元，比上年增收107万元。
    2、农业四税收入1195%万元，为年度预算的75%比上年减收349万元，减少22.6%，主要是农村税费改革取消了农业特产税而减收。
    3、企业所得税收入277万元，按可比口径比上年增收 37万元，增长15.4%，为年度预算的107.4%。
    4、国有资产收益1170万元，比上年增收813万元，增长227.7%，为年度预算的178.1%。
    5.罚没行政性收费收入3362万元，比上年增收579 万元，增长20.8%，为年度预算的108.1%。
    6、专项收入302万元，比上年增收99万元，增长48.8%。
    7、其他收入17万元，比上年增收12万元，增长240%。
    8、基金收入8万元，比上年减收67万元，减少89.3%。

    (二)支出方面
    一般预算支出28962万元，比上年增支6323万元，增长27.9%，为年度预算的158.1%。基金预算支出610万元，比上年减支2651万元，减少81.3%主要是上年有省补山区公路建设基金3000万元，而今年没有造成减支。其中:
    l、基本建设支出1049万元，比上年增支926万元，增长7倍，主要是工业园建设和西江防洪堤、检察院及防火林带等工程基建支出。
    2、企业挖潜改造资金支出375万元，比上年减支88万元，主要是因预算资金较紧安排支出较去年少而减支。
    3、科技三项费用246万元，比上年增支27万元。主要是华林、龙昌公司研制、试制新产品费用和县科技经费。
    4、农林水支出（含农业综合开发、农林水事业费）3659万元，比上年增支868万元，主要是省补我县生物防火林带、农业综合开发、西江流域水源涵养林资金和"三高"农业资金以及人员经费、乡镇超收分成支出等。
    5、工交部门事业费支出88万元，与上年持平。
    6、流通部门事业费支出69万元，比上年增支34万元。
    7．文体广播事业费支出958万元，比上年增支316万元，主要是计划生育事业费增支。
    8、教育事业费支出7627万元，比上年增支1578万元，主要是省补我县老区小学改造和中小学布局调整补助资金、农村困难家庭子女免收书杂费支出和人员调资、增人增资及税费改革转移支付资金等增支。
    9、科学事业费支出43万元，比上年减支l万元。
    10、卫生经费支出784万元，比上年减支96万元。
    11、其他部门事业费支出1535万元，比上年增支378万元。主要是财税部门征收经费支出、发展旅游项目经费等增支。
    12、抚恤救济费支出898万元，比上年增支368万元。主要是省补我县自然灾害救济支出、“低保”专款补助及调资、税费改革转移支付资金等增支。
    13、行政离退休经费支出2585万元，比上年增支180万元，主要是工资、人员"三费"和各项活动经费等增支。
    14、社保支出267万元，比上年增支82万元，主要是省补我县再就业补助资金和调资等增支。
    15．国防支出35万元，比上年增支5万元。
    16．行政管理费支出2903万元，比上年增支378万元。主要是人员经费、会议费用和单位购置办公设备等增支。
    17、武警支出98万元，比上年减支25万元。
    18、公检法司部门支出1686万元，比上年增支566万元。主要是人员经费、法院基建款和省补公检法司部门修缮费、政法专项经费和派出所办公建设补助等增支。
    19．城市维护费支出1023万元，比上年增支574万元。主要是县城规划建设资金、江滨堤建设和人员经费等增支。
    20、政策性补贴支出69万元，比上年减支62万元。
    21、其他支出2547万元，比上年增丈144万元。主要是核定罚没和行政性收费经费文也比上年增支10万元。
    22、支援不发达地区支出92万元，比上年增支62万元。
    23、海域开发支出20万元。
    24、专项支出303万元，比上年增支99万元。
    25、基金预算支出610万元。其中：农业部门基金支出565万元，文教部门基金支出32万元，士地有偿使用支出13万元。
    从全年预算执行情况来看，财政运行基本正常，各项任务完成情况良好，财政收入保持了平稳增长的态势。我县本级财政收入增收主要表现在以下几方面:一是增值税、城建税、房产税分别比上年增收107万元、79万元、67万元。主要原因一是我县主体经济经过这几年招商引资已初见成效，各种经济指标已得到健康发展。二是财税部门挖掘潜力，不断加大税收征售力度，强化了稽查工作。三是财政部门认真落实省农村税费改革精神，在抓好农业税核定、计征的同时还抓好了农业税征收工作。四是财政部门不断强化对国有资产经营收益和行政事业性收费"收支两条线"的管理，使国有资产经营收益、罚没和收费收入分别比上年增收813万元、579万元。从以上增收因素可以看出，剔除农村税费改革影响和"非典"减免政策因素等，我县税收增幅比上年有所上升，质量较去年高。在支出方面，由于普调工资、正常调资和增人增资等支出较大，加上，要偿还政府性债务，所以，财政资金运作仍十分困难，收支矛盾仍比较突出。

    (三)抓好增收节支工作，确保财政预算收支平衡
    为确保全年预算收支平衡，确保工资的发放和政府部门正常运转支出的需要，2003年我们主要做了以下几方面的工作:

    (一)精心组织收入、严控支出，确保正常运转。
    2003年由于受农村税费改革和多种减收政策因素的影响，财政收支形势非常严峻。针对这种情况，我局一方面贯彻执行好以组织收入为中心，协调财税部门的关系，抓好财税收入;另一方面强化预算约束，加强财政支出的管理，能压则压，能缓则缓，千方百计压缩不必要的支出，确保重点支出的需要，通过增收节支力争实现财政正常运转。在抓收入方面，我局加强对政府性收费与收益的管理，完善"收支两条线"的管理规定，及时组织各项收入，取得了较好的成绩。我局负责征收的税费关入库5824万元，同比增收1035万元，增长21.6%，为年度征收任务的105.7%。同时，国、地税部门的收入也比上年有所增加。
在做好税费征收的同时，我局还充分发挥财政职能，多方筹措资金，积极向省市反映我县的实际，争取省市在各项资金上给予大力支持。全年争取各种专项资金、补贴及临时借款达24451万元，这些资金对我县财政维持正常运转、弥补支出缺口、确保预算平衡发挥了很大的作用。在抓支出方面，我局按照胡总书记"两个务必"的要求，树立"过紧日子"的思想，严格按照年初人大通过的预算，坚持"量入为出、先急后缓"的原则，开支每笔资金，严格执行《预算法》和《广东省预算监督审批条例》，既确保了我县各项事业的健康、稳步发展，又节约了财政资金。2003年，在县财力非常紧张的情况下，我县仍然调剂资金补发了2001年调资拖欠部分共490多万元;落实了普调工资、市政、旅游、招商引资、计划生育等重点项目及工程的支出需要。

    （二）积极稳妥地推进农村税费改革，确保税改政策到点到位。
    按照省委、省政府的部署，从2003年7月1日起，我局积极配合县委、县政府稳妥地推进农村税费改革，确保农民减负增收。
    一是在做好农业四税税源调查的基础上，按照省"三并一减"、农民减负的原则，我局先后起草了《封开县农村税费改革实施方案》、《封开县农村税费改革方案实施细则》以及其他文件，从制度上为税费改革做好准备，确保税改工作依法依规进行。二是认真做好宣传工作。"我局印制了宣传标语、传单等资料8万多份、悬挂张贴标语4万多张(条)把税费改革的政策宣传到村、到户，力争做到家喻户晓，人人皆知。三是积极做好农业税征收。县农村税改暂行办法出台后，我局及时印制了农业税计征的表格等有关资料，举办各财政所长和农业税计征工作人员培训班，对农业税计征工作做了统一的布置，确保了征收工作的顺利开展。全年农业税入库892万元，完成年初计划的169.1%。农民确认税负签名率达到90%，出现了踊跃缴税的现象。

    （三）完善财政集中支付制度，节约财政资金。
    一是抓好政府采购管理，把大宗办公用品、公务用车的购买以及车辆保险费纳入政府采购范围，集中统一购买，节约财政资金。2003年，购物预计支出844万元，实际购物支出808万元，节约支出36万元，节约率为4.3%。二是加大对工程预结算的审查力度，剔除不合理支出，节约财政资金。全年共审查基建项目163个，送审总金额13693万元，审定造价12895万元，核减798万元，核减率为5.8%。三是开展部门预算的编制试点工作。为进一步推进我县部门预算改革，我局成立了部门预算领导小组及其办公室，增加了试点单位，积极开展部门预算编制试点工作。
    此外，我局强化了对预算外资金的管理、加快了"金财工程"建设的步伐，还协助县委、县政府做好招商引资工作，在政策上、资金上积极配合，为今后我县经济发展．扩大税基、拓宽税源、增加财政收入做了一定工作。

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